سررسید بیمه عمر و دریافت سود معاف از مالیات

بیمه‌گذار ۵۵ ساله اهل تبریز که ۱۰ سال پیش بیمه عمر ۱۰ ساله با حق بیمه سالانه ۲۴ میلیون تومان و سود تضمینی ۱۶ درصد تهیه کرده بود، به سررسید قرارداد رسید و قصد دریافت سرمایه به‌اضافه سود انباشته را داشت. شرکت بیمه گزینه‌های سررسید شامل دریافت نقدی، تمدید قرارداد، تبدیل به مستمری یا ترکیب این موارد را پیشنهاد داد. بیمه‌گذار در انتخاب گزینه مناسب مردد بود.

بیمه‌گذار نمی‌دانست کدام گزینه سررسید بیشترین بازدهی را برای او دارد. گزینه دریافت نقدی سود انباشته و پاداش اتمام را شامل می‌شد اما معافیت مالیاتی تنها در صورت تمدید یا تبدیل به مستمری اعمال می‌گشت. همچنین سود مشارکت در منافع سال‌های اخیر به دلیل نوسان نرخ بهره بازار محاسبه و اختلاف جزئی میان مبلغ اعلامی شرکت بیمه و انتظار بیمه‌گذار وجود داشت.

کارشناس بیمه‌مچ ابتدا جدول محاسبه سود انباشته، سود مشارکت و پاداش اتمام را از شرکت بیمه درخواست کرد تا شفاف‌سازی صورت گیرد. سپس گزینه‌های سررسید شامل دریافت نقدی کامل، تمدید ۵ ساله، تبدیل به مستمری ماهانه یا ترکیب دریافت نقدی و تمدید با هم مقایسه شد. محاسبه نشان داد در صورت نیاز فوری به نقدینگی، دریافت ۵۰ درصد نقدی و تمدید ۵۰ درصد باقی‌مانده، معافیت مالیاتی حفظ و نیاز مالی نیز تأمین می‌شود.

بیمه‌گذار با راهنمایی بیمه‌مچ، ۵۰ درصد سرمایه و سود انباشته را به‌صورت نقدی دریافت و ۵۰ درصد باقی‌مانده را به مدت ۵ سال تمدید کرد. مبلغ دریافتی شامل سود تضمینی، سود مشارکت در منافع و پاداش اتمام بود و به دلیل تمدید بخشی از سرمایه، از معافیت مالیاتی بیمه عمر برخوردار گردید. کل فرایند از درخواست تا پرداخت ۱۴ روز کاری به طول انجامید.